Русский
Комплексный подход к налоговой оптимизации
1. Оптимизация VS минимизация. Тонкая юридическая грань.
2. Налоговое планирование – основа оптимизации.
3. Оптимизация НДС "В законе" (законные методы оптимизации НДС).
- безНДСные операции;
- безНДСные операции ВЕД;
- база налогообложения НДС и методы ее уменьшения;
- "отсрочка" НДС до следующего периода;
- контроль рисков.
4. Организация бухгалтерского и налогового учета: основа планирования налога на прибыль.
5. Минимизация рисков при осуществлении хоз. операций – путь к оптимизации налоговых обязательств.
как ГФС отслеживает схемы "оптимизации" = минимизации. Как не попасть в план – график;
какие угрозы несут контрагенты (проверяем и предотвращаем);
подводные камни в договорах. Снижаем налоговые риски.
6. Аутсорсинг/аутстаффинг как метод оптимизации: плюсы и минусы. (Лектор, Ирина Туровская)
7. Как новые тенденции повлияют на старые схемы и модели планирования и оптимизации налогов.
8.Реальность сделок (хоз. операций). (Лектор, Ольга Берёзкина)
последствия признания сделок ничтожными, фиктивными;
в каких случаях реальная операция становится нереальной (бестоварной) и как минимизировать такой риск (судебная практика недействительности договоров);
на что обратить внимание при оформлении первичных документов.
9. Работа с Единым налогом в 2019 году как инструмент оптимизации.
10. Оптимизация налогового статуса с помощью курсовых разниц.
11. Нерезиденты в налоговом планировании с учетом BEPS и деофшоризации. Международное сотрудничество по введению стандартов борьбы с размытием налогооблагаемой базы и уклонением от налогов.
12. GAAR - Общие правила борьбы с уклонением от налогов.
- законы о контролируемых иностранных компаниях;
- законы о трансфертном ценообразовании;
- требование публичного доступа к данным о бенефициарных собственниках компаний;
- двусторонние соглашения и многосторонние конвенции об обмене налоговой информацией;
- куда исчезает понятие "банковская тайна";
- черные списки оффшорных зон и введение дискриминационных мер по отношению к таким юрисдикциям.
- Законодательное закрепление;
- формирование негативного имиджа офшоров.
13. Некоторые оптимизационные инструменты и риски, связанные с их применением.
14. P2P платежи в ритейле – оптимизация или минимизация. Кто несет риски.
15. Либерализация системы валютного регулирования. Что это значит для бизнеса и как повлияет на существующие методы оптимизации.
16. Ответственность за уклонение от уплаты налогов в 2019 году.
